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廣東轄區洗錢罪典型案例展播|②廣東佛山黃某明、惠州鐘某華、河源戴某輝洗錢案

2021-04-21來源:中國人民銀行廣州分行

  【涉貪腐洗錢罪簡介】

  貪污賄賂犯罪是洗錢罪的七類上游犯罪之一。依據刑法191條規定,洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益的來源和性質,而提供資金賬戶,或者將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的,或者通過轉賬或者其他支付結算方式轉移資金,或者跨境轉移資產,或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的行為。

  其中,貪污賄賂犯罪包括貪污罪、挪用公款罪、受賄罪、行賄罪、巨額財產來源不明罪、隱瞞境外存款罪、私分國有資產罪、私分罰沒財物罪等罪名。

  人民銀行廣州分行成功推動

  三宗涉貪腐洗錢案判決

  ——廣東佛山黃某明、惠州鐘某華、河源戴某輝洗錢案

  ★案情簡介

  1、廣東佛山黃某明涉貪腐洗錢案。2010年至2015年期間,張某作為廣東省佛山市某區國土城建和水務局常務副局長,利用職務便利,非法收受他人財物共計人民幣665萬元,后將財物交由其妻子黃某明管理。黃某明在明知上述財物是張某受賄犯罪所得的情況下,為了掩飾、隱瞞其來源和性質,通過提供資金賬戶、虛高交易、購買房產等方式協助轉移、轉換了上述部分財物共計339萬元。鑒于黃某明到案后提供重要線索,從而得以偵破其他案件,有立功表現,2020年12月,佛山市某區人民法院判決黃某明犯洗錢罪,判處有期徒刑三年,緩刑四年,并處罰金人民幣二十萬元。

  2、廣東惠州鐘某華涉貪腐洗錢案。鐘某華系原廣東省惠州市某縣常務副縣長鐘某挺的侄子。2010年,鐘某挺利用職務便利,為惠州某實業公司分包某小區“三舊”改造工程提供便利。2012年,鐘某挺向該公司負責人索要人民幣200萬元。2013年,鐘某華在明知鐘某挺提供的款項為受賄犯罪所得情況下,仍通過提供本人資金賬戶和購買大額保險產品并提前退保等方式將鐘某挺受賄款進行“洗白”。2020年10月,惠州市某區人民法院判決被告人鐘某華犯洗錢罪,判處有期徒刑二年,緩刑三年,并處罰金人民幣十二萬元。

  3、廣東河源戴某輝涉貪腐洗錢案。2014年至2019年4月間,戴某輝在明知其妹夫黃某才(廣東省河源某縣公安局交警大隊長,被判受賄罪)所掌握的財物與其收入明顯不相符的情況下,仍將黃某才交由其管理的受賄所得款約20萬元,以自己的名義放貸給他人,以掩飾、隱瞞犯罪所得。2020年9月,河源市某縣人民法院對該案作出一審判決,被告人戴某輝因協助將黃某某受賄犯罪所得放貸給他人,構成洗錢罪,被判處有期徒刑一年、緩刑二年,并處罰金人民幣一萬元。

  ★洗錢的主要做法

  通過虛高交易掩飾犯罪資金。佛山黃某明案中,2015年行賄人廖某按張某要求,共轉賬500萬元到云南某茶廠銀行賬戶,某茶廠扣減與張某妻子黃某明控制的某貿易公司之間日常購茶葉款項282萬元后,發送了價值114.48萬元的茶葉給該貿易公司,并將余款103.52萬元轉入黃某明銀行賬戶,張某隨后讓黃某明從該貿易公司將價值不到300萬元的茶葉送貨給廖某。黃某明利用該貿易公司,以明顯高出市場價格向行賄人出售茶葉的方式,協助張某掩飾200萬元受賄資金。

  

  通過購買房產轉換資產。佛山黃某明案中,張某受賄犯罪所得財物由黃某明管理,黃某明協助轉移、轉換受賄所得共計339萬元。除通過虛高交易掩飾200萬元受賄資金外,黃某明還使用其中部分受賄款分別購買了云南省某市的某處房產和車位(58.74萬元)和廣東某市的一處商鋪(80萬元),后將該房產和車位出售,通過自己的銀行賬戶收取房款人民幣60萬元。

  提供資金賬戶轉移受賄資金。惠州鐘某華案中,2013年鐘某華根據鐘某挺的要求以自己名義開立銀行卡,并以現金方式將鐘某挺控制的人民幣363萬元(其中200萬元為鐘某挺受賄款),于開戶后不久短時間內分多次共6筆大額現金存入該銀行卡。佛山黃某明案也存在提供資金賬戶的洗錢手法,如黃某明通過自己的銀行賬戶接收張某的受賄所得和以受賄款購買房產后出售該房產取得的款項。

  以躉交方式集中購買大額分紅型保險產品并提前退保。惠州鐘某華在鐘某挺指使下,2013年用存入自己銀行卡的大額受賄資金分別在3家保險機構購買了5份以鐘某華為被保險人的保險,累計繳納保費為362.08萬元,并交由鐘某挺持有并保管;其中4份分紅型保險產品(金額分別為100萬、100萬、100萬、62萬)通過銀行代理以躉交方式購買,均在2016年3月22日提前退保,退保金額3836582.68元退回原繳費賬戶(鐘某華賬戶),2016年3月27日鐘某華將部分退保資金382.6萬元轉到鐘某挺控制賬戶(鐘某挺妻子賬戶)。

  通過放貸掩飾、隱瞞犯罪所得。廣東河源戴某輝案中,黃某才將部分受賄犯罪所得交由戴某輝管理,戴某輝以自己的名義將20萬元受賄款放貸給他人,轉移資金,掩飾、隱瞞其來源和性質。

  ★反洗錢部門發揮的職能作用

  協助開展涉案賬戶資金分析。人民銀行反洗錢部門協助辦案部門對涉案賬戶開展反洗錢調查,積極參與案件資金交易分析,協助厘清犯罪資金洗錢路徑,分析嫌疑人的金融賬戶交易情況和主要洗錢方式,形成較完整的洗錢犯罪資金分析報告,為案件偵查、公訴和判決提供了重要參考。

  提升調查取證效率。如人民銀行佛山中支密切配合辦案部門,根據案情偵查和分析進度,對涉及金融情報信息的調查取證工作進行規劃,指導金融機構按計劃、分階段調取證據,提高取證效率。

  強化情報會商機制形成打擊洗錢犯罪合力。人民銀行河源中支與河源市人民檢察院聯合召開打擊洗錢犯罪工作座談會并簽署《合作備忘錄》,人民銀行佛山中支與佛山市檢察院、佛山市法院、佛山市公安局分別簽署相關合作協議,人民銀行惠州中支協調惠州市政法委、法院、檢察院等8個部門建立聯合打擊洗錢違法犯罪工作機制,有力推動了案件辦理。

  ★案例評析

  上述三個涉貪腐洗錢案件發生在《刑法修正案(十一)》實施之前,原有洗錢罪規定關于“明知”的主觀構成要件認定標準嚴格、證明難度較大。在三個案件中,上游犯罪都是受賄罪,實施洗錢的犯罪行為人與上游犯罪的本犯均是關系密切的親屬,主觀明知的認定結合了上下游犯罪行為人的關系等主客觀因素。

  為掩飾、隱瞞受賄所得的來源和性質,被告人協助上游犯罪本犯采取了包括提供資金賬戶在內的多樣化的洗錢手法和方式,如以大額現金存入銀行賬戶,避免直接轉賬留下痕跡;利用虛高交易混合正常資金與犯罪資金,模糊真實資金流向,人為割裂資金鏈條;采取多次轉賬、購買房產和保險等方式隱匿資金流轉關系,給資金交易分析和取證工作帶來挑戰。

  人民銀行作為反洗錢行政主管部門,進一步發揮了金融情報職能作用和資金分析優勢,深化與司法部門的協調合作,協助辦案部門精準識別上游犯罪中的各類洗錢手段,聯合舉辦洗錢罪相關法律法規和司法解釋專項培訓,進一步提高各部門人員辦理洗錢罪案件的技能水平,促進更多洗錢罪的有效判決。

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