提示

確定

首頁 > 基金課堂 > 投資者教育 > 反洗錢 > 國際法律法規

FATF發布《證券行業風險為本指引》

2018-12-27來源:反洗錢局

  金融行動特別工作組(FATF)在2018年10月全會后發布了《證券行業風險為本指引》,其內容主要如下:

  一、內容介紹和研究目的

  (一)本指引由金融行動特別工作組(FATF)發布,全面闡述了證券行業風險為本的方法,并為證券市場參與者及監管機構提供具體指導。

  (二)風險為本方法對有效實施FATF建議至關重要,是指監管者、金融機構和中介機構識別、評估和了解其面臨的洗錢及恐怖融資(ML/TF)風險,并采取適當的風險控制措施,使資源集中在風險較高的領域。

  (三)旨在支持證券公司根據國家洗錢及恐怖融資風險評估和反洗錢及反恐怖融資(AML/CFT)法律框架,制定和實施風險為本方法。指引不具有約束力,通過借鑒各國和私營部門的經驗,幫助相關機構有效應用FATF建議。

  (四)本指引不僅全面概述風險為本的方法,還為證券供應商、中介機構以及監管者提供具體的指導。私營部門參與了本指引的研究,以確保本指引能夠正確反映行業內部專家意見和最佳實踐。

  二、創新與亮點

  (一)介紹證券交易可能涉及的各類型證券供應商及其業務模式,并指出交易中可能被犯罪分子利用的關鍵特征以及可采取的應對措施。

  (二)強調在證券行業中應用風險為本的方法時必須予以考慮的某些特殊性。如:

  1.中介機構在反洗錢工作中的作用和義務。中介機構可代表證券供應商,為證券供應商的客戶、自身客戶或雙方共同客戶提供服務。同時,本指引還強調,證券供應商、中介機構和任何潛在客戶之間業務關系的本質將影響洗錢及恐怖融資管理風險的方式。

  2.證券供應商在決定采取客戶盡職調查的類型和強度時,需了解客戶在辦理業務時是代表自己還是作為中介在代表其潛在客戶。

  3.一般情況下不要求證券供應商對中介機構的客戶進行盡職調查,這通常是中介機構應盡的職責。然而,了解中介機構客戶的基本信息有利于判斷中介機構的風險水平。對該信息的掌握程度應納入評估該中介機構風險的指標中。

  4.針對與跨境代理行關系類似的證券業務關系,詳細闡釋應采取何種反洗錢及反恐怖融資措施。

  (三)開展洗錢及恐怖融資風險評估是證券供應商應用風險為本方法的重要基礎:

  1.風險評估的主要目的是了解和降低洗錢及恐怖融資的固有風險,并使證券供應商能有效管理剩余風險。

  2.風險評估應與業務的性質、規模和復雜性相匹配。小型證券供應商使用簡化風險評估即可,而對于隸屬于一個集團的證券供應商,風險評估應當考慮集團范圍的風險偏好和框架。

  3. 風險評估應定期審查和更新。

  (四)舉例說明證券供應商在風險評估時應考慮地域、客戶、產品、服務以及交易等風險因素。

  (五)在風險緩釋措施方面,客戶盡職調查(CDD)的強度和深度取決于洗錢及恐怖融資風險水平,要求在風險較高的情況下采取強化的盡職調查措施,較低風險的情況則適用簡化盡職調查措施。同時,針對不同風險情況下實行強化或簡化措施提供示例。

  (六)本指引強調了內部控制的重要性:

  1.“高層基調”,即高層管理和董事會在建立風險管理、治理和控制機制,支持反洗錢及反恐怖融資等工作中的參與度。

  2.證券供應商應將其通過股票經紀人或基金平臺等中介機構分銷產品或服務的渠道納入反洗錢及反恐怖融資內部風險評估程序中。

  3.應制定充分的內部溝通程序將董事會、反洗錢及反恐怖融資合規官、相關委員會(如風險、道德操守或合規委員會)、信息技術部門和各業務部門聯系起來。

  4.強調對反洗錢及反恐怖融資方案、政策和程序以及風險管理的質量進行獨立測評的重要性。

  (七)明確指出可疑交易報告義務不以風險大小為依據,無論交易金額大小均應報告。盡管發現可疑交易的政策和流程具有風險敏感性,但證券供應商一旦發現可疑,應當立即報告。

  (八)提供證券行業可疑活動監測指標的最新示例,這些指標可觸發證券供應商提交可疑交易報告和采取額外的客戶盡職調查措施,或是進一步調查和持續的交易監控。

  (九)例舉各國證券行業在反洗錢及反恐怖融資監管方面實施風險為本方法的實踐:

  1.監管者在了解和評估證券行業風險及采取相應措施時,可以考慮的固有風險因素(包括產品及服務的本質與復雜性、規模與業務模式、財務與會計信息、交付渠道、客戶結構、地理位置與經營國度等)。

  2.展示多種監管者降低洗錢及恐怖融資風險的方法,這些方法都滿足了在洗錢及恐怖融資風險更高的地區優先配置更多監管資源的要求。

  3.強調集團層面采取措施,包括對集團范圍內的洗錢及恐怖融資風險開展評估,并在有關監管機構間共享信息。

  4.為如何監管跨境證券供應商提供指導。

  (指引原文請點擊以下鏈接查看)

http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/rba-securities-sector.html

相關閱讀

[an error occurred while processing this directive]

2021亚洲国产精品无码